Възвръщаемост на капитала като параметър на ефективна система за управление на банките

финанси

Управлението на капитала е важно инеобходимия компонент на системата за управление на банката или на предприятието като цяло, като осигурява стабилността на тяхната работа при настоящите пазарни условия. Моделът на управление на капитала е набор от елементи, които включват принципи и методи на управление, насочени към формирането на оптимален размер и структура на капитала, ефективното му използване и където основният критерий е рентабилността на капитала.

Принципите, на които се основава този модел, са както следва:

- степента на участие в цялостната система за управление;

- системния характер на вземането на решения;

- гъвкавост, адаптивност и динамика на управлението;

- множество модели на управление;

- съсредоточаване върху най-важните задачи на развитието на институция или предприятие;

- правна защита;

- оптимизиране на управлението, при което възвръщаемостта на собствения капитал е основният критерий за неговата ефективност.

На текущия етап от развитието на икономиката, основнатацелта на управлението на капитала е рентабилността на собствения капитал на банката и осигуряване на финансова стабилност и сигурност в дългосрочен план, като се вземе предвид максимизирането на нейната пазарна стойност.

Постигането на това предполага:

- оттегляне на банката от режима на работа, когато нетната печалба на капитала и структурата ще достигне оптимални параметри;

- разпределение на формирания капитал по видове употреба;

- създаване на среда за постигане на оптимална възвръщаемост на капитала, постигане на максимална рентабилност с очакваното ниво на риск;

- намаляване на заплахите за финансовите рискове на планираното ниво на рентабилност;

- осигуряване на финансовото равновесие на банката;

- необходимото ниво на контрол от страна на учредителите;

- осигуряване на гъвкавост на управлението;

- привеждане на показателите за оборот на капитала в съответствие с възвръщаемостта на собствения капитал;

- навременно реинвестиране на капитала на дружеството.

Системата за управление включва следните подсистеми:

- управление на собствения капитал, формиран както от вътрешни, така и от външни източници;

- управление на привлечения капитал, привлечени чрез използване на вътрешни източници като вноски на участници, емитиране на акции и т.н .;

- организация на работата с заемен капитал (банка, стокови кредити, емисия облигации и др.);

- оптимизиране на структурата.

Управлението на капитала на банката се основава настратегия и тактика на управлението. Стратегията може да бъде представена под формата на основна линия на дейността на банката, за да се постигнат поставените цели. Стратегията за управление на капитала не трябва да противоречи на общата стратегия за развитие на самата банка, тъй като тя е нейната съставна част. Определянето на стратегия за управление на капитала трябва да се прилага, като се отчитат особеностите на неговото формиране и използване, условията на околната среда, както и целите и насоките на дейността на банката. Ето защо стратегията за управление на капитала трябва да има за цел да подобри основните показатели, които характеризират ефективността на формирането и функционирането на капитала, и да допринесе за укрепване на финансовата устойчивост.

Тактиката на управление включва използването на специфични методи и техники за постигане на цел в конкретна ситуация в даден момент от времето.

Управлението на капитала включва използването на две групи инструменти:

1. Външните инструменти представляват набор от определени лостове на макро ниво, които влияят върху процесите на формиране и използване на капитала на микро ниво (държавно регулиране на дейността на банките, пазар на активи, валутно регулиране, наличие на кредитни ресурси).

2. Вътрешни инструменти за управление, които са насочени към подобряване на ефективността чрез оптимизиране на вътрешните фактори за развитие на банката, разкривайки скрити функции и резерви (стратегията на формирането на капитал и насочване на финансовата политика, методите за избор на оптимален източника на финансиране, системата за вътрешен стандарти относно някои аспекти на формирането на капитал, и т.н.) ,

Така, управлението на капиталаТя осигурява търсене и вземане на решения, които гарантират предварително определена ефективност на неговото използване, като оказват влияние върху стойността, възвръщаемост на собствения капитал, структура и източници на капитал. Механизмът на управление на капитала включва: определяне на целите и задачите за управление, контрол върху изпълнението им; разработване на стратегия и тактика за управление на парите; използването на съвременни методи и модели в процеса на управление; своевременното анализ на ефективното използване на капитал и да се оптимизира неговото управление.

Коментари (0)
Добавете коментар